今年以来，银保监会已经向江苏银行开出12张罚单，其中多条涉及房地产信贷违规。自监管开始调控房地产以来，在金融领域释放一个明显信号：对涉房地产领域贷款违规零容忍。但高压之下，江苏银行违规依旧，非常引人关注。

据《眼镜财经》统计，2020年、2021年，江苏银行已被处罚43次，累计罚款金额近2000万。此外，江苏银行在高管方面亦频出事端，多张罚单内容剑指该行高管履职管理不到位、不审慎的问题，裁判文书网还披露出江苏银行苏州分行原副行长因贪污受贿罪获刑。

近年江苏银行贷款业务尤其是个人消费贷款快速增长，且还依靠蚂蚁花呗等互联网渠道发放贷款。但贷款规模的同时，暴露出的经营合规、内部控制、风险管理等问题，还需要谨慎对待。

要求客户“存款回报” 再现地产贷款违规

8月9日，银保监会北京监管局发布处罚公告，江苏银行北京上地支行因票据承兑业务严重违反审慎经营规则，被责令改正，并被处罚150万元。此外，相关负责人王琛被监管警告，并被处罚5万元。

这起处罚中，主要针对江苏银行票据业务的不合规处。《眼镜财经》了解到，自2019年江苏银行设立票据经纪业务部后，其票据业务就进入快车道，也成为该行重要的业务组成部分。2020年报显示，江苏银行利息净收入为369.87亿元，其中票据贴现相关的利息净收入达25.69亿元。

而在此之前，让更多人关注到江苏银行的是，6月1日银保监会浙江监管局发布的一则行政处罚，当中违法项目多、涉及范围广、罚款金额高。江苏银行杭州分行因八项违法违规，被罚款235万元；该行任职的管友健被警告，并罚款5万元。

根据行政处罚信息公开表，江苏银行杭州分行主要存在八项违法违规行为，分别为：

高管履职管理不到位，拟任高管未经任职资格核准却已实际履行高管职责；

信贷管理不审慎，通过利率掉期衍生品业务分解贷款利息收入；

信贷管理不审慎，要求信贷客户“存款回报”；

向资本金比例不足且四证不全的房地产开发项目发放贷款；

房地产开发贷款资金实质用于支付土地款；

贷款用途管理不到位导致个贷资金被挪用；

贷款用途管理不到位导致流贷资金被挪用；

放款管理不审慎。

这些违法违规条目之中，二、三、四、五条尤为引人关注，因为涉及监管严控的典型问题，且江苏银行的一些操作在银行罚单中不太常见。

《眼镜财经》通过咨询银行从业人士了解到，第二条中，利率掉期指两方交换同等金额、利率不同的贷款，所谓“通过利率掉期衍生品业务分解贷款利息收入”，可能是通过衍生品的方式，将部分利率转化为中间业务收入，这在监管上是不允许的，会导致银行收取的真实利率远高于表面约定利率，不能真实反映银行的经营情况。

而第三条的“存款回报”，就是存贷挂钩，比如江苏银行在业务操作中，向客户要求投放如果投放多少钱的贷款，就需要给银行存多少钱。这也是监管严禁的，存贷要严格分离。

第四、第五条则让房地产业务贷款违规再度进入人们视野中。《眼镜财经》也向银行从业人士询问知悉，开发商获取贷款，需要四证（国有土地使用权证、建设用地规划许可证、建设工程规划许可证、建筑工程施工许可证）齐全，且开发项目自有资本金比例不低于30%。另外，项目贷款专款专用，只能用于项目开发和建设资金。拿地资金不能由金融机构直接借予，这也是国家抑制房地产泡沫的措施。

《眼镜财经》注意到，近年房地产贷款为江苏银行的业绩增长贡献了不小的份额。2020年报显示，该行个人贷款和垫款总额为4699.11亿元，其中住房按揭贷款高达2238.09亿元，较2019年末增加了509.59亿元。在其发放贷款和垫款的行业分布中，房地产贷款排在第三位，总额为893.37亿元，占比由2019年末的5.62%增长为2020年末的7.43%，是贷款规模增幅最大的行业类别。其前十大客户中，两个来自房地产行业。

上市城商行被罚最多 徐州分行、苏州分行成“重灾区”

近年来，涉及房地产业务贷款违规的问题始终是监管关注的焦点。江苏银行的罚单揭露了冰山一角，今年已有数十家银行因“涉房贷款”被罚。从处罚案由看，被罚机构违法违规事实主要包括个人经营性贷款、个人消费贷款等信贷资金违规流入楼市、同业投资、理财资金等违规投向地价款等。

信贷资金违规流入楼市，不仅是对实体经济发展利益的侵占，更放大了房地产市场的金融风险。为了解决这类问题，早在今年3月，银保监会、住建部、人民银行三部门就曾联合发文，开展经营用途贷款违规流入房地产问题专项排查，并加大对违规问题督促整改和处罚力度。

《眼镜财经》注意到，此次并非江苏银行第一次因为房地产业务被罚。2020年7月，因向项目资本金未达规定比例的房地产企业发放贷款、信贷资金用途管理不到位，江苏银行徐州分行被罚款60万元。可见江苏银行为了利益，在监管高压严控之下，地产领域贷款违法违规依旧屡禁不止。

事实上，江苏银行在被罚这件事上显得格外“出位”。据银保监会官网的信息统计，江苏银行2020年就收到罚单31张，累计被罚金额1300万元以上。到了2021年，情况依旧不堪。

除了上文所述，今年还有如下违法违规：

7月9日，江苏银行徐州分行被开四张罚单，因贷前调查不尽职、贸易背景真实性审查不严，被罚款50万元，还有三名人员因负直接管理责任，分别被处以警告。

7月9日，江苏银行苏州分行被处开两张罚单，因未能采取有效的内部控制措施，及时发现并纠正两名员工的违法违规行为，被共计罚款60万元。

3月4日，江苏银行深圳分行因非真实转让不良资产，被罚款30万元。

1月7日，江苏银行苏州分行的员工因对营销物品费用管理存在违法违规行为负直接责任，被禁止终身从事银行业工作。

1月6日，江苏银行徐州分行因信贷资金被挪作他用；贷前调查不尽职；以信贷资金或票据贴现资金用作保证金，虚增存款，被罚款人民币130万元。

1月5日，江苏银行常州分行因代理保险业务时所使用的投保提示书与保险合同约定不一致，被罚款5万元。

可以看到，今年截至目前，江苏银行又被监管开出罚单12张，徐州分行与苏州分行更是重灾区。《眼镜财经》统计，自2020年以来，江苏银行的总计43次被处罚是15家上市城商行中最多的。

依靠“花呗们”发放消费贷款 个贷不良增长

从以上罚单详情可看出，江苏银行在内控管理及业务合规方面存在种种问题，其中，暴露出的高层管理人员方面履职管理不到位问题，更是值得深思。值得关注的是，近期江苏银行高管方面更替频繁。

8月3日，江苏银行发布关于董事辞职的公告，顾尟女士申请辞去董事职务以及董事会相关委员会委员的职务。此前7月9日，江苏银行董事会发布关于高级管理人员辞职的公告，周凯先生不再担任该行副行长职务。《眼镜财经》了解到，周凯是江苏银行高管层中唯一一位七零后副行长，他辞任后该行副行长队伍中将全部为六零后老将。

而不久前，被曝出的江苏银行苏州分行副行长贪污受贿一事，更是让人惊叹不已。

《眼镜财经》查询裁判文书网，5月31日披露了江苏银行苏州分行原党委委员、副行长单某涉嫌贪污受贿案件的刑事裁定书。裁定书披露，单某在2016年至2017年任江苏银行苏州分行党委委员、副行长期间利用职务便利将价值人民币40余万元的中石化加油充值卡侵吞后变卖，并将所得款项占为己有，此举涉嫌贪污。

更早之前，单某在2002年1、2月至2018年12月担任南通市商业银行虹桥支行副行长、行长、江苏银行苏州分行党委委员、副行长等职务期间，利用职务便利，在办理业务时为相关单位和个人谋取利益，并多次收取他人财务，折合人民币共计283余万元。

经二审法院终审裁定，单某犯贪污受贿罪事实认定清楚，驳回上诉，维持原判。最终，江苏银行苏州分行副行长单某被判处有期徒刑九年，并处罚金人民币70万元。

另外值得一提的是，裁判文书网显示，江苏银行今年来深陷多笔信用卡纠纷和金融借款合同纠纷，由此凸显的风险控制问题值得深思。

根据2020年报，江苏银行在贷款业务方面，更依靠个人贷款增长。截至2020年末，个人贷款和垫款4699.11亿元，较上年末上涨24.99%，比公司贷款和垫款增速高出近14个百分点。细分项目中，较为抢眼的是个人消费贷款和信用卡。

不过，江苏银行发展个贷业务，并不都依靠自营渠道，而是联合花呗、借呗、白条等互联网渠道发放贷款。据悉，近期蚂蚁集团对消费贷款产品花呗进行主动调整后，江苏银行已经成为花呗的合作金融机构，同时也是蚂蚁旗下另外一款借贷产品借呗的资金方。

目前，贷款管理中的各种不合规也反映到了不良规模的数据上。随着零售贷款规模扩大，截至2020年末，江苏银行不良贷款总额158.29亿元，其中个人贷款不良金额25.97亿元，相比2019年的18.55亿元增加了39.99%；占比从2019年的12.92%上升至2020年的16.41%。此后江苏银行能否解决内控与合规方面问题，《眼镜财经》将会继续保持关注。