美国SEC主席:暂停中概股通过VIE架构上市
当地时间8月16日,美国证监会主席加里詹斯勒(Gary Gensler)在社交媒体发布视频信,对此前发布的中概股VIE架构上市指引进行解释,并明确表示暂停这类公司登陆美股市场。
根据财联社此前的报道,美国SEC的最新指引旨在强调,许多科技、互联网板块的中国公司在开曼群岛等地注册上市实体,通过协议控制境内业务经营主体(俗称VIE架构)实现在美国上市。因此SEC要求这些离岸发行人在新股注册声明被确认有效前对于这种安排造成的风险作出清晰披露。
在周一的视频中,詹斯勒除了对上述指引进行解释外,也确认已经指示SEC的职员暂时停止处理这类中概股“壳公司”的上市申请,直到这些公司给出更加明确的信息披露,包括中国公司与海外实体的关系,以及政策法规可能对公司运营带来的风险。
除了披露VIE架构风险外,詹斯勒还提及了财务审计问题,表示如果中国运营公司的审计师未来三年内无法(向PCAOB)公开账簿记录,那么无论是开曼群岛或是中国本土的公司都不能在美国上市。
8月1日,中国证监会新闻发言人曾就SEC增加中企赴美上市信披要求的声明做出回应。中国证监会表示,中美两国资本市场加强监管合作是必然的选择。中国证监会注意到美国证券交易委员会(SEC)的有关声明,特别是对上市的信息披露方面提出了新的要求。两国监管部门应当继续秉持相互尊重、合作共赢的精神,就中概股监管问题加强沟通,找到妥善解决的办法,为市场营造良好的政策预期和制度环境。
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