公告日期：2015-04-24

证券代码：000755 证券简称：*ST三维 公告编号：临2015—035
山西三维集团股份有限公司
2014年度内部控制自我评价报告
山西三维集团股份有限公司全体股东：
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合本公司内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司截止2014年12月31日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷，董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
为加强公司内部控制规范实施工作顺利开展，保证内部控制有效运行，公司成立了内部控制领导组及内部控制工作组，内部控制工作组按照企业内部控制规范体系的规定，负责公司内部控制日常工作组织、沟通与协调，建设公司良好的内控环境；审计部协同职能部门业务骨干负责内部控制评价的具体实施工作，对纳入评价范围的主要业务和事项开展内部控制评价的相关流程、风险的梳理，并出具内部控制自我评价报告，向董事会审计委员会报告。公司聘请致同会计师事务所(特殊普通合伙)对公司内部控制进行审计。
（一）内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的部门涵盖了公司本部及重要子公司的主要业务和事项。
公司纳入评价范围的业务和事项主要有：
组织架构：公司对组织架构的设计和运行等关键控制点进行了测试，并对可能出现决策失误、内部机构设计不科学、权责分配不合理等风险进行了评估。
发展战略：公司对发展战略的制定和实施等关键控制点进行了测试并进行了风险评估。
人力资源：公司对人才的引进、开发、使用、退出等关键控制活动进行了评价，并对工资管理的业务循环进行测试，就可能出现的人力资源缺乏或过剩、人才流失、泄密等风险进行了评估。
安全生产：公司对安全投入、安全教育、安全考核等关键控制活动进行了测试和评价，并对可能出现的安全风险进行了评估。
质量管理：公司对质量检验、质量监督等关键控制活动进行了测试和评价，并对可能出现的质量纠纷风险进行了评估。
环境保护：公司对环境保护等方面进行了测试，并对可能出现的环保风险进行了评估。
企业文化：公司对企业文化建设与发展等关键控制点进行了测试，并对可能因出现缺乏凝聚力和竞争力而影响可持续发展等风险进行了评估。
资金活动：公司对筹资、投资、资金的日常使用等控制活动进行了测试，并对可能出现资金链断裂、使用效率低下、资金被挪用、侵占等关键控制点进行了评估。
采购业务：公司对物资采购业务循环进行了测试，并对采购计划的编制、供应商的选择、合同的签订、贷款的支付、质量验收等关键控制点进行了评估。
资产管理：公司对存货、固定资产、无形资产等资产的取得、使用、处置等控制活动进行测试，并对可能出现资金占用过度、资产贬值等风险进行了评估。
销售业务：公司对销售业务循环进行测试，并对可能出现的销售不畅、市场份额缩减、库存产品积压等风险进行了评估。
研究与开发：公司对研究项目的立项、研究、开发、保护等控制活动进行了测试，并对可能出现的创新研发成本过高、……

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