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??? 辽宁成大（600739）
　　安全边际较高中线价值突出
　　目前公司在医药连锁、生物疫苗研发及生产、金融领域推动广发上市、油页岩新能源综合利用四大领域地位突出并有望取得突破。随着我国宏观经济复苏趋势确定，公司主业在逐步恢复中。当前公司面临较高的重估溢价，公司为广发证券第一大股东。目前该股整体保持在上涨趋势中，下方也有较强支撑，值得低吸。
　　广深铁路（601333）
　　受益运价上调趋势向上
　　公司经营的广深铁路是京广铁路和京九铁路两大繁忙干线在南端的连线，是中国铁路网的重要组成部分。公司是目前我国列车运行速度最快、效益最好的铁路运输企业之一。目前该股仍处低位区域运行，向上趋势逐渐明朗，近期构筑的整理平台已形成强劲支撑，后市具备突破条件，中线补涨要求强烈，建议适当关注。
??? 锡业股份（000960）
　　独特资源优势逢低留意
　　公司引进世界最先进的澳斯麦特技术，使公司锡熔炼技术整体领先于世界先进水平，同时公司锡化工、锡材两个新兴产业正在加速规模化进程，已占公司总收入35％，成为新的经济增长点。由于独特的资源优势，该股得到机构资金的长期参与，股价依托60日均线稳步走高，股价具有较强的独立性，震荡上行趋势未变，可逢低关注。
　　长春一东（600148）
　　重组改善基本面有上攻趋势
　　公司是国内汽车离合器制造行业龙头企业，行业地位较高。公司品种应用覆盖重、中、客、轻、轿、微各种汽车及农用运输车，在加快汽车产业调整和振兴的背景下，受益巨大。技术上看，该股走势相对抗跌，目前在平台整理阶段已连收四阳，积蓄一定的做多动能，后市一旦大盘转暖，有望率先突破整理区域，可择机介入。
??? 中国神华（601088）
　　煤炭行业龙头有整体上市预期
　　公司是中国最大的煤炭企业，是中国最大的煤炭生产商和最大的煤炭出口生产商，并拥有中国最大规模的优质煤炭储量。经过积极努力，目前公司与集团公司最终实现两总部二合一，为整合扫除了制度障碍。该股上市以来股价出现大幅波动，随着市场风格的转换，公司以良好业绩为基础，有望获得中长期资金青睐，可适当关注。
　　中国石化(600028)评级：增持
　　12月11日-12日中石化举行了"走进中国石化--媒体记者、投资者浙江行"反向路演活动。我们认为，业绩底线使股价具有一定安全边际。对于公司2009年接近0.80元的业绩已经比较确定，2010年最大的不确定点主要在炼油。2010年假定油价78.7美元/桶，炼油桶油EBIT在0-2.5美元之间变动时，中石化每股收益波动区间为0.64-0.86元。因此，只要炼油不亏钱，公司盈利应能在0.64元以上，再考虑400万吨左右集团上游资产注入量，盈利会上升至0.70元以上。集团海外上游资产注入又有一定催化作用，但我们对于明年二月份的权证行权并不抱特别大的希望。
　　9月份以来大盘股走势明显偏弱，如果出现风格转换，既有安全边际又有一定催化剂的中石化是较为良好的选择，维持"增持"评级。
??? 安徽合力(600761)
　　评级：增持
　　叉车销量反季节回升，复苏迹象明显。四季度本来是销售淡季，但公司10月和11月销量分别达3600台和3400台，好于今年旺季表现，接近历史最好销量。预计公司明年内销达3.84万台以上，相对于今年增长20%以上。公司出口销量10月和11月分别为420台和480台，环比大幅上升，显示出口明显回升。受益于欧美经济复苏、新兴市场如阿根廷的开拓，公司叉车销量明年将出现超预期增长，预计明年出口达6400台，相对于今年增长60%。
　　叉车过去两年经历了充分的深幅调整，低端产品超低的毛利率（合力9%、龙工10%）使得价格战趋于尾声，预计在龙工等民企强势进入该行业后，行业竞争将趋于稳定，价格战重灾区--低端产品毛利率将在10%的基础上缓慢回升。同时受益于经济好转及用户盈利回升，内燃H系列等中高端产品需求不断上升。初步判断，中高端产品占比有望在目前50%的基础上升至明年65%以上，相应地，毛利率将升至18%。
　　公司底部复苏预期确定、明年业绩高弹性，届时每股收益将达0.70元，上调评级至"增持"。
　　六国化工(600470)
　　评级：推荐
　　公司是国内规模前五的磷肥生产企业，竞争优势在于硫酸资源供应、先进工艺和销售模式。与竞争对手相比，公司较低的资源配套程度导致利润率水平偏低。一体化是磷化工未来的重要发展趋势，向上游资源拓展资源（尤其是磷矿石）、实现一体化将是公司的重要发展方向。2010年中期宿松六国的80万吨磷矿（折精矿38.5万吨）即将投产，并有望通过增持子公司股权等方式进一步提高磷矿资源拥有量。此外，公司拟以不低于10.39元/股的价格定向发行不超过1亿股，目前方案尚待核准。项目建成投产后，公司的合成氨将完全实现自给。
　　预计公司2009-2011年每股收益分别为0.24、0.58和0.75元。公司经营即将走出低谷，首次给予"推荐"评级。
??? 用友软件(600588)
　　评级：谨慎
　　今年公司根据宏观经济形势，从年初的稳健积极增长提高效率效益转变成年中的乘势而上加大投入。2009年新开发新合作伙伴400家，16家新分公司，21个城市业务部，23个地区业务部，目前公司总共有64家分子公司和海外机构，2695家合作伙伴。千人招聘计划人员基本到位，目前公司员工人数已经接近万人。2009年主营业务收入目标争取在20%以上。
　　公司对于新三年的发展是期望加速和突破常规，内生性增长来源是通过行业应用的升华，公司缺行业经验，但有的是平台、客户与在管理软件领域龙头厂商的市场地位。外延方面则是通过收购兼并，公司提出重点是在有互补性和业绩增强型两方面，我们对公司的策略持正面态度。此外，网络化方面，是客户价值大于盈利贡献，国际化则战略意义更大。